出口信用險

網(wǎng)友 2024-11-20 02:28:13

出口信用保險出口信用保險的作用

出口信用保險是承保出口商在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)的過程中因進口商的商業(yè)風險或進口國的政治風險而遭受的損失的一種信用保險，是國家為了推動本國的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利性的政策性保險業(yè)務(wù)。出口信用保險承擔的風險特別巨大，且難以使用統(tǒng)計方法測算損失概率，一般商業(yè)性保險公司不愿意經(jīng)營這種保險，所以大多數(shù)是靠***支持來經(jīng)營的。通過國家設(shè)立的出口信用保險機構(gòu)(ECA，官方出口信用保險機構(gòu))承保企業(yè)的收匯風險、補償企業(yè)的收匯損失，可以保障企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性，使企業(yè)可以運用更加靈活的貿(mào)易手段參與國際競爭，不斷開拓新客戶、占領(lǐng)新市場。

出口信用保險是什么

出口信用保險是指信用機構(gòu)對企業(yè)投保的出口貨物、服務(wù)、技術(shù)和資本的出口應(yīng)收賬款提供安全保障機制。它以出口貿(mào)易中國外買方信用風險為保險標的，保險人承保國內(nèi)出口商在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)中因進口商方面的商業(yè)風險或進口國方面的政治風險而遭受的損失.出口信用保險，也叫出口信貸保險，是各國***為提高本國產(chǎn)品的國際競爭力，推動本國的出口貿(mào)易，保障出口商的收匯安全和銀行的信貸安全，促進經(jīng)濟發(fā)展，以國家財政為后盾，為企業(yè)在出口貿(mào)易、對外***和對外工程承包等經(jīng)濟活動中提供風險保障的一項政策性支持措施，屬于非營利性的保險業(yè)務(wù)，是***對市場經(jīng)濟的一種間接調(diào)控手段和補充。是世界貿(mào)易組織(WTO)補貼和反補貼協(xié)議原則上允許的支持出口的政策手段。

出口信用保險對象

出口信用保險承保的對象是出口企業(yè)的應(yīng)收賬款，承保的風險主要是人為原因造成的商業(yè)信用風險和政治風險。商業(yè)信用風險主要包括:買方因破產(chǎn)而無力支付債務(wù)、買方拖欠貨款、買方因自身原因而拒絕收貨及付款等。由于出口信用保險的特殊性，它有別于傳統(tǒng)的財產(chǎn)保險，當出口信用保險商業(yè)性業(yè)務(wù)完全市場化時，***與中國出口信用保險集團公司仍然保持一種特殊的關(guān)系，以防止當經(jīng)濟出現(xiàn)周期性波動時，企業(yè)難以從商業(yè)保險公司獲得短期出口信用保險。當商業(yè)保險公司在正常費率下不愿意提供商業(yè)性出口信用保險時，國家可以通過中國出口信用保險集團公司為企業(yè)提供商業(yè)性出口信用保險。

出口信用保險風險

政治風險主要包括因買方所在國禁止或限制匯兌、實施進口管制、撤銷進口許可證、發(fā)生戰(zhàn)爭、暴亂等賣方、買方均無法控制的情況，導(dǎo)致買方無法支付貨款。而以上這些風險，是無法預(yù)計、難以計算發(fā)生概率的，因此也是商業(yè)保險無法承受的。
國際貿(mào)易中商業(yè)保險承保的對象一般是出口商品，承保的風險主要是因自然原因在運輸、裝卸過程中造成的對商品數(shù)量、質(zhì)量的損害。有的商業(yè)保險也承保人為原因造成的風險，但也僅限于對商品本身的損害。而這些風險可以計算發(fā)生概率，根據(jù)概率制定保費以確保盈利。

出口信用保險的運用原則

出口信用保險的運用原則：
最大誠信原則，即投保人必須如實提供項目情況，不得隱瞞和虛報。
風險共擔原則，其賠償比率一般為90%左右。
事先投保原則，即保險必須在實際風險有可能發(fā)生之前辦妥。

出口信用保險的作用

1.提高市場競爭能力，擴大貿(mào)易規(guī)模。
2.提升債權(quán)信用等級，獲得融資便利。
3.建立風險防范機制，規(guī)避應(yīng)收帳款風險。
4.通過損失補償，確保經(jīng)營安全。

出口信用保險的發(fā)展策略

1、企業(yè)外貿(mào)部門應(yīng)充分重視出口信用保險。每一個外貿(mào)出口企業(yè)，從經(jīng)營者到業(yè)務(wù)員都必須增強風險意識，充分認識出口信用保險對化解風險、擴大出口的重要作用。
2、注意自身對出口信用風險的管理。外貿(mào)行業(yè)的出口信用風險管理可以由經(jīng)理和財務(wù)共同負責，大的企業(yè)要成立專門的信用管理部門。
3.保持對外貿(mào)易的穩(wěn)定性，增強企業(yè)抗風險能力，改進中國出口信用保險現(xiàn)狀。加強立法，規(guī)范出口信用保險。中國缺乏出口信用保險方面的專門立法，使具有政策性的出口信用保險只能等同于其他一般商業(yè)保險行為，僅適用于《中華人民共和國保險法》，難以滿足出口信用保險發(fā)展的現(xiàn)實需要。

出口信用保險的相關(guān)特征

靠前、具有特殊性。出口信用保險一般承保商業(yè)風險，但***支持開辦的信用保險。還有一些特殊的出口信用保險會承保戰(zhàn)爭風險。
第二、強調(diào)損失共擔。出口信用保險與其他保險不太相同的地方就是強調(diào)損失共擔。
第三、風險調(diào)查困難。與一般保險產(chǎn)品不同，出口信用保險的保險標的是沒有實際存在的一個人或者一個企業(yè)的信用，而無論企業(yè)還是人，它的信用水平都不是非常好調(diào)查。一般，保險公司只能通過過去的信用記錄來判斷將來其信用風險的大小，但其實這種方法誤差還是比較大的。

出口信用保險的國際化

在貿(mào)易全球化與金融全球化的大趨勢下，出口信用保險服務(wù)也在實現(xiàn)著國際化。歐盟的出口信用保險業(yè)務(wù)在20世紀80年代以前幾乎完全限制在本國市場，在認識到出口信用保險的特殊性后，歐盟委員會單獨頒布了一條法令，并把它作為1992年單一市場改革的一部分。該法令允許成員國內(nèi)注冊的信用保險商在歐盟范圍內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)。歐盟信用保險市場已經(jīng)成為運作良好的區(qū)域保險市場。在涉及到多個國家的出口而需要相互給予融資時，***與私營保險商也常常成為合作者。***與私營保險商之間的合作范圍越來越廣，已經(jīng)發(fā)展到由組織良好的機構(gòu)來為其進行統(tǒng)一安排的格局了。

出口信用險：出口企業(yè)的“保護神”

下家逃遁貨款先行賠付

沈陽某家皮鞋廠是具有自營進出口權(quán)的民營小企業(yè)，產(chǎn)品出口占銷售收入的90%以上，主要的海外客戶只有中國臺灣和美國兩家。

2006年2月至5月，鞋廠先后向臺灣買家出運了11筆貨物，貨值40多萬美元。但到了付款日期，臺灣買家卻拖欠貨款、遲遲不付，鞋廠因為這筆收不回的賬款瀕臨倒閉。不過作為出口信保的被保險人，鞋廠馬上想到中國信保，立即報案。

中國信保在海外調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該臺灣買家已停業(yè)，負責人下落不明，用蒸發(fā)”二字形容毫不為過；而且，因存款不足，往來銀行已宣布該買家公司及其負責人為拒絕往來客戶”。

為使被保險人避免遭受更大的損失，中國信保立即決定：按照規(guī)定，向被保險人先行賠付。

2006年9月27日，中國信保將40多萬美元的支票交到皮鞋廠總經(jīng)理的手上，總經(jīng)理感慨萬千：中國信保把我這個民營小企業(yè)從破產(chǎn)的邊緣拉了回來，我萬分感謝！”

應(yīng)收賬款險企幫忙討還

2002年8月，國內(nèi)一家外貿(mào)公司向國外一公司運出兩票貨物，合同金額10萬美元，支付條件為T/T90天。2002年底，靠前票貨物的貨款已逾期近一個月，這家外國公司仍未付款。外貿(mào)公司一方面加緊向這家公司催討貨款，另一方面及時向中國信保書面通報了可能損失情況。

收到這家外貿(mào)公司上報的《可能損失通知書》后，雖然風險事件尚未發(fā)生（國際通行界定的拖欠風險為買方超過付款期限4個月以上仍未支付貨款），但中國信保考慮到該外國公司拖欠時間并不長，追償時機比較有利，立即發(fā)函建議保戶委托中國信保進行海外調(diào)查追討。然而，保戶當時堅持自行追討，理由有三：1、雖然該買家以前有過拖欠行為，最終都能較快還款；2、顧慮追賬機構(gòu)的介入會影響買賣雙方以后的合作；3、買家已口頭答應(yīng)分期還款，并承諾將公司的廠房和倉庫抵押給銀行，以籌資歸還欠款。

2003年1月中旬，通過跟蹤保戶自追情況，中國信保了解到，經(jīng)保戶努力，買家已簽署了分期還款協(xié)議，但遲遲未按日程表付出貨款，并且買家的財務(wù)狀況開始惡化，甚至有破產(chǎn)的可能性。在這種情況下，中國信保再次向保戶解釋由專業(yè)追償機構(gòu)及早介入的必要性，并建議其委托中國信保追討。2003年1月23日，保戶填寫《委托代理協(xié)議書》，并提供了相關(guān)的貿(mào)易單證委托中國信保進行海外追討。

出口信保庇護小企

一直以來，規(guī)模小、抗風險能力弱、信用等級較低、***不靈等問題，困擾著我國的中小企業(yè)，制約了他們的發(fā)展，削弱了他們在國際市場上應(yīng)有的競爭力。雖然現(xiàn)在有不少中小企業(yè)，但是能化解外貿(mào)小企業(yè)信用風險，并能為他們節(jié)約資金的保險不多。

怎樣的保險是這些小企業(yè)最需要的呢？中小企業(yè)需要一個系統(tǒng)的保險方案，能讓他們在貿(mào)易出口業(yè)務(wù)上走得更遠。從需求來說，此類保險承保門檻要低。適用于以信用證、托收或放賬等的多種結(jié)算情況。承保程序簡化，最好有一定的融資功能。

中國出口信用保險公司（簡稱中國信保）開發(fā)設(shè)計的中小企業(yè)綜合保險是眾多中小企業(yè)險中偏向于外貿(mào)小企業(yè)的險種。該保險為年出口金額在200萬美元左右的中小企業(yè)出口提供風險保障服務(wù)，信用期限一般不超過180天，而協(xié)商后可延長到365天，并且承保可在網(wǎng)上一站式完成，還能提供融資。

隨著我國對外貿(mào)易和經(jīng)濟合作的發(fā)展，國際貿(mào)易欠款亦大量增加。出口企業(yè)為擴大出口規(guī)模和市場占有率，紛紛采用商業(yè)信用結(jié)算方式出口貨物。但由于缺乏信用風險管理經(jīng)驗，企業(yè)的逾期應(yīng)收賬款大量增加。有的企業(yè)壞賬率甚至高達30%以上，遠遠高于西方企業(yè)平均0.25%－0.5%的水平。而當欠款出現(xiàn)時，出口企業(yè)往往苦于不了解當?shù)胤芍贫?、慣例和程序，再加上語言方面的障礙，無法有效地進行境外追討。

保險公司提醒，保戶在發(fā)現(xiàn)對方有欠款跡象時，就要盡早通知保險公司，通知時間如果超出理賠期限將受到損失。如果保戶自行追討則要注意：買家曾口頭承諾還款，應(yīng)趁熱打鐵令其出具書面還款協(xié)議。另外，第二票貨物如買家還未收貨，應(yīng)力爭控制貨權(quán)，以減少損失。

【相關(guān)鏈接】

出口信用險是國家為了鼓勵并推動本國的出口貿(mào)易，為眾多出口企業(yè)承擔由于進口國政治風險（包括戰(zhàn)爭、外匯管制、進口管制和頒發(fā)延期付款等）和進口商商業(yè)風險（包括破產(chǎn)、拖欠和拒收）而引起的收匯損失的政策性險種。

目前，中小企業(yè)是中國出口企業(yè)中的主力軍。中小企業(yè)風險承受能力弱，企業(yè)內(nèi)部對風險的解讀能力也比較差。在這種情況下，靈活運用出口信用險是非常重要的。盡管出口信用險為企業(yè)提供了非常全面的保障，但是，由于該險種的特殊性，操作起來要注意很多細節(jié)，選擇正確的投保途徑、適宜的產(chǎn)品尤為重要。為從事出口貿(mào)易業(yè)務(wù)的中小企業(yè)提供以上幾個案例，幫助中小企業(yè)了解投保出口信用保險的一些注意事項。

短期出口信用保險短期出口信用保險責任限額

短期出口信用保險保單規(guī)定，凡是在中華人民共和國境內(nèi)注冊的，有外貿(mào)經(jīng)營權(quán)的經(jīng)濟實體，采用付款交單(D/P)，承兌交單（D/A），賒帳（OA）等一切以商業(yè)信用付款條件產(chǎn)品全部或部分在中國制造（軍品除外），信用期不超過180天的出口，均可投保短期出口信用保險。經(jīng)保險公司書面同意，也可以是適用于下述合同：規(guī)定以銀行或其他金融機構(gòu)開具的信用證付款的合同；由中國轉(zhuǎn)口的在中國以外地區(qū)生產(chǎn)或制造但已向中國***申報進口的貨物的合同；信用期限超過180天的合同；信用證方式改為非信用證方式，付款交單方式改為承兌交單方式或賒帳方式的合同；延展付款期限超過六十天的合同。短期出口信用的投保范圍不包括出口貨物的性質(zhì)或數(shù)量或付款條件或付款貨幣未定的合同。

短期出口信用保險好處

投保短期出口信用保險可以：
1、障收匯安全；。
2、高在國際市場中的競爭地位和能力。
3、施“出口多元化”戰(zhàn)略，開拓新市場助一臂之力。
4、供買方資信調(diào)查服務(wù)。
5、獲得資金融通的便利，幫助解決***困難、擴大經(jīng)營能力。
6、助追討欠款，減少企業(yè)和國家的損失。

短期出口信用保險范圍

保險公司對被保險人在本保單有效期內(nèi)從中國出口貨物，在按合同規(guī)定的條件將貨物交付承運人后，由下列原因引起的損失，按條款規(guī)定負責賠償。商業(yè)信用風險：1、買方無力償付債務(wù)，指法院已宣告買方破產(chǎn)，或買方已接到法院關(guān)于破產(chǎn)清算的判決或裁定，或已由法院委任的清算人或破產(chǎn)接管人接管，或買方已作出將其全部資產(chǎn)用于清理債務(wù)的安排，或買方的債權(quán)人已接收買方的全部或大部分資產(chǎn)。
買方收貨后超過付款期限四個月以上仍未支付貨款。買方拒絕收貨及付款而其原因并非由于被保險人違約，且被保險人已采取必要措施包括必要時向買方***，迫使買方收貨付款。在中國以外的國家或地區(qū)發(fā)生被保險人和買方均無法控制的其它非常事件，經(jīng)本公司合理認定買方已無法履行合同。

短期出口信用保險除外責任

1、在支付貨款時已經(jīng)或通常能夠由貨物運輸險或其它保險承保的損失；。
2、由匯率變更引起的損失。
3、由被保險人或代表他的任何人違反合同或不遵守法律引起的損失。
4、在貨物交付前，買方已有嚴重違約行為，被保險人有權(quán)停止發(fā)貨，但仍向其發(fā)貨而造成的損失。
5、在交付貨物時由于買方?jīng)]有遵守所在國法律、法令、命令或條例，因而未得到進口許可證或進口許可證展期所引起的損失。
6、由于被保險人的或買方的代理人或承運人破產(chǎn)、欺詐、違約或其它行為引起的損失。

短期出口信用保險適用范圍

短期出口信用保險適用于被保險人按付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)或賒帳(OA)等一切以商業(yè)信用付款條件，產(chǎn)品全部或部分在中國制造，信用期不超過180天的出口合同。第四條本保單不適用于出口貨物的性質(zhì)或數(shù)量或付款條件或付款貨幣未定的合同。第五條經(jīng)本公司書面同意，本保單可適用于下述合同：
1、規(guī)定以銀行或其它金融機構(gòu)開具的信用證付款的合同。
2、由中國轉(zhuǎn)口的在中國以外地區(qū)生產(chǎn)或制造但已向中國***申報進口的貨物的合同。
3、信用期超過180天合同。

短期出口信用保險責任限額

被保險人應(yīng)就本保單適用范圍出口的每一買家盡早向本公司書面申請信用限額，經(jīng)批準的信用限額對被保險人于批準日后的出口有效并可循環(huán)使用，該信用限額為本保單對被保險人向該買方出口承擔保險責任的最高限額，但賠償額應(yīng)按本條款第十五條規(guī)定的賠償百分比計算。第七條被保險人向未申請或已申請但本公司尚未批復(fù)信用限額的買方出口，本保單按保單明細表所列被保險人自行掌握的信用限額承擔保險責任，但賠償額應(yīng)按本條款第十五條規(guī)定的賠償百分比計算。第八條本保單每十二個月承擔的賠償責任，包括以前申報而于該十二個月內(nèi)定損的賠償責任，最高不超過保單明細表規(guī)定的最高賠償限額。

短期出口信用保險的保險費

保險公司每月按被保險人根據(jù)本條款第十八條規(guī)定的申報和保單明細表列明的費率，計算被保險人應(yīng)交的保險費，被保險人須于本公司發(fā)出保費計算書的日期起十日內(nèi)繳付保費。第十條保險費率如需調(diào)整，保險公司將書面通知被保險人，通知發(fā)出后第二個月出口的貨物，保險費按新費率計算。第十一條如被保險人未在本條款第九條規(guī)定期限內(nèi)交付保險費，保險公司對被保險人申報的有關(guān)出口，不負賠償責任，如被保險人超過規(guī)定期限二個月仍未交付保險費，保險公司有權(quán)書面通知被保險人終止保單，已收的保險費概不退還。

短期出口信用保險索賠

對本保單責任范圍內(nèi)發(fā)生的損失，被保險人在損失已經(jīng)確定后即可向保險公司索賠，索賠時應(yīng)提交保險公司規(guī)定格式的索賠申請書和有關(guān)的貿(mào)易合同、**、貨運單據(jù)、銀行證明及其它必要的損失證明文件。對被保險人因買方無力償付債務(wù)所致?lián)p失的索賠，本公司在證實買方破產(chǎn)或喪失償付能力后盡快賠付，對其它原因所致?lián)p失的索賠，保險公司在規(guī)定的賠償?shù)却跐M后盡快賠付。